Factoring
Das Factoring ( Factoring in englischer Sprache) ist eine Technik zur Finanzierung und Umsetzung von Schulden durch Unternehmen sowie zur Beschaffung von Vorfinanzierungen und zur Auslagerung des Managements an ein spezialisiertes Kreditinstitut : den Faktor oder in englischer Sprache den Faktor .
Factoring galt lange Zeit als letzter Ausweg für Unternehmen in finanziellen Schwierigkeiten und ist heute ein flexibles Instrument im Dienste von Unternehmen. Es ist ein Prozess des administrativen Outsourcings, der Ausfallversicherung und der kurzfristigen Finanzierung.
Factoring kann keine Forderungen gegenüber Einzelpersonen verwalten: Es betrifft nur den Handel zwischen Unternehmen ( Business to Business oder B2B in englischer Sprache).
Operation
Factoring ist eine Finanzmanagementoperation oder -technik : Ein spezialisiertes Kreditinstitut (der Faktor oder auf Englisch Faktor ) oder eine Portfoliomanagementgesellschaft kümmert sich im Rahmen des Vertrags um die Einziehung von Schulden eines Unternehmens. Factoring umfasst drei Dienste, die möglicherweise alle vom Unternehmen abonniert werden oder nicht:
- Die Rückgewinnung von Forderungen : der Faktor verwaltet im Auftrag seiner Klienten der Anmeldung Rechnungen , die Wiederbelebung der Schuldner im Fall des Zahlungsverzugs, Quittungen und sorgt für die Rechtsabteilung im Fall der Nichtzahlung. Dies ist ein Schuldendienst.
- Cashflow- Finanzierung : Der Faktor erhöht den Forderungsbetrag, sobald er vom Kunden vorgelegt wird. Es handelt sich daher um ein sehr kurzfristiges Darlehen, das der dem Schuldner gewährten Zahlungsfrist entspricht. Es erfolgt keine Abtretung von Forderungen und es ist Sache des Kunden, den Schuldner bei Zahlungsverzug daran zu erinnern. Wenn der Kunde die Zahlung der Rechnung nicht rechtzeitig erhält, muss er den Faktor für die Vorauszahlung erstatten. Der vorgezogene Betrag ist der der Schuld (oder weniger, abhängig von den Verträgen und / oder abhängig von der Kenntnis des Faktors über die Schuldner) nach Abzug der Verwaltungsgebühren (fest und / oder variabel).
- Die Kreditversicherung : Delegation im Vertrag.
In Frankreich gibt es heute rund fünfzehn auf diesen Sektor spezialisierte Kreditinstitute sowie einige kleine Start-ups, die vor allem für kleine Unternehmen neue technologische Lösungen anbieten möchten.
Vergütung des Factoring-Unternehmens
Es gibt zwei Arten der Vergütung des Factoring-Unternehmens:
- Die Factoring- Provision vergütet den Inkassodienst und möglicherweise die Kreditversicherung.
Abgezogen für jede Transaktion (Abtretung von Forderungen) und basierend auf einem Zinssatz (fest oder variabel) oder einem Pauschalsatz.
- Die Finanzkommission vergütet den Vorschuss.
Agios berechnet auf dem Saldo des Kundenkontos.
Der Faktor blockiert einen Teil des Betrags der Forderungen, die für die Einrichtung eines Garantiefonds vorgesehen sind, der es ihm ermöglicht, nicht bezahlte Schulden, Streitigkeiten, die zu Rechtsstreitigkeiten geführt haben, zu bearbeiten oder sich vor einem möglichen Vorkaufsrecht (z. B. URSSAF) zu schützen ). Der gesperrte Betrag, proportional zur Höhe der abgetretenen Forderungen, wird am Vertragsende zurückerstattet.
Die Rolle des Factoring-Brokers
Der Broker ist ein Vermittler zwischen dem Faktor und einem Unternehmen, das einen Factoring-Vertrag abschließen möchte. Seine Rolle ist dreifach:
- Dadurch kann das Unternehmen bei der Auswahl seines Faktors viel Zeit sparen. In der Tat ist jeder Faktor auf einen Tätigkeitsbereich, eine Art von Unternehmen (im Bonus- oder im kollektiven Verfahren) oder sogar auf eine Unternehmensgröße spezialisiert.
- Es ermöglicht dem zukünftigen Mitglied des Factoring-Vertrags, dank seiner engen Verbindungen zu Factoring-Spielern in Frankreich optimale finanzielle Bedingungen zu erhalten.
- Er unterstützt das Unternehmen während der gesamten Laufzeit des Factoring-Vertrags, was sich manchmal als schwierig erweisen kann, insbesondere im Hinblick auf die Rechnungsfinanzierungsquoten.
Anmerkungen und Referenzen
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Liste der ASF-Factoring-Institutionen
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a.Broker , „ Factoring - Was ist Factoring? Broker Factoring .fr ” auf Broker Affacturage (abgerufen am 10. August 2020 )
Siehe auch
Zum Thema passende Artikel
Externe Links